年末が近づくと、たまったレシートや販売明細を前に、確定申告の準備を始める農家も多いでしょう。スマホで使える確定申告ツールは、申告書を作るだけでなく、日々の記帳や農業特有の集計を楽にする機能を備えています。ただし、得意な作業はツールによって異なります。

本記事では、農業専用のクラウドアプリ「かんたん農業確定申告」、クラウド確定申告ソフト「freee会計」、国税庁のサイト「確定申告書等作成コーナー」を比較し、自分が負担に感じている作業のうち、各ツールがどの作業時間を減らせるかに注目して紹介します。

農家の確定申告は一般の個人事業主と何が違う？

農業所得も、商店やフリーランスなどと同じく個人事業の所得です。ただし、確定申告では農業所得用の青色申告決算書または収支内訳書を使い、以下のように農業ならではの情報を整理する必要があります。

• 米や野菜など、農産物の種類・収穫量・販売金額を整理する
• 自宅で食べた農産物を家事消費に、種・飼料などに回した農産物を事業消費として整理する
• 種苗費、肥料費、農薬衛生費、飼料費、農具費など、農業特有の科目に経費を分ける
• 年末に残る農産物、未収穫の作物、育成中の果樹などを確認する
• トラクターや施設などの資産を登録し、減価償却費を計算する

さらに、JA、直売所、卸売、市場、個人販売など売上の入口が分かれやすく、農機の燃料代や自宅兼用の電気代などは事業分と家事分を分ける必要があります。

農家の確定申告が面倒なのは、申告書の入力そのものより、こうした数字を年末までにそろえる作業です。だからこそ便利なツールを使って、日々の取引を農業用の項目で記録し、年末の集計や決算書づくりにスムーズにつなげることがポイントです。

3つのツールで何が楽になる？

ここからは、「かんたん農業確定申告」、「freee会計」、「確定申告書等作成コーナー」3つのツールについて、それぞれの特徴と違いを紹介します。

ツール	料金	特徴	日々の記帳	スマホでできること
かんたん農業確定申告	白色 0円／年 青色 4800円／年（税込）	農業に特化しているので、農業用の項目で迷わず入力できる	農業専用画面、コピー・パターン登録機能など	スマホのブラウザから取引を入力し、農業の収支内訳書や青色申告決算書を作成可能。書類提出時は「国税庁 作成コーナー」を併用
freee会計	スタンダード 2万3760円／年（税抜、Web契約・年払い）	銀行・カード連携やレシート撮影から入力で、日々の手間を減らす	明細連携、レシート撮影など	iOS・Androidアプリで取引登録、確定申告書類の作成まで可能。書類提出時は「国税庁 作成コーナー」を併用
国税庁 作成コーナー	無料	集計済みの数字からスマホで申告書を作り、e-Taxで送ることができる	なし	スマホで農業所得の決算書・収支内訳書と所得税の申告書を作成し、e-Taxで送信可能

※料金・機能は2026年11月9日時点の公式情報。実際の操作範囲は利用端末や申告内容によって異なります。

「かんたん農業確定申告」 農業用の入力と集計をシンプルにする

「かんたん農業確定申告」は、最初から農業向けに作られたクラウドサービスであることが特徴です。

日々の取引を入力すると、白色申告の収支内訳書や青色申告決算書を自動作成できます。一般的な会計ソフトの勘定科目に不慣れでも、農業で使う項目から選びやすいことが強みです。

同じ取引を繰り返すときは、コピーやパターン登録機能で、JAからの入金、毎月の地代、定期的な資材購入などを一から入力する回数を減らせます。トラクターなどの資産を登録すると、翌年以降の減価償却費と仕訳が自動作成されるほか、棚卸しや家事按分の管理にも対応しています。

利用料金は、白色申告の場合は年額0円、青色申告の場合は年額4800円（税込）なので、農業用帳票を低コストで作りたい人には候補にしやすいでしょう。

「freee会計」取引が多い農家の日々の記帳を減らす

クラウド型会計ソフトとして有名な「freee会計」の便利な点は、銀行口座やクレジットカードと連携して自動でデータを取り込み、取引登録できることです。現金の領収書もスマホで撮影して簡単に保存・入力できるため、購入先や販売先が多く、毎月の入出金を手で転記している農家ほど、日常の記帳時間を減らしやすくなります。

農業専門の会計ソフトではありませんが、農業で使う勘定科目は公式の農業向けテンプレートをWeb版から取り込めます。スタンダードプランは2万3760円／年（税抜、Web契約・年払い）で、農業所得用の青色申告決算書・収支内訳書はスタンダードプラン以上で作成できます。

freee会計は、日々の入力を楽にして、1年間の入出金の転記・証憑整理をスムーズにするツールとして考えると特徴がわかりやすいでしょう。

国税庁「作成コーナー」集計後の書類作成と提出を楽にする

国税庁の「確定申告書等作成コーナー」は、スマホから農業所得用の青色申告決算書・収支内訳書と所得税の申告書を作成できる無料ツール。画面に沿って金額を入力すると税額などが自動計算され、マイナンバーカードを使ってe-Tax（国税電子申告・納税システム）で提出できます。

他のツールとの違いとしては、日々の売上や経費を記録する会計帳簿ではない点です。JAの販売明細、直売所の入金、資材費、家事消費、棚卸高、減価償却費などを、これまで紹介したツールや別の帳簿、表計算ソフトで集計し、1年間の最終結果を入力するという使い方になります。すでに帳簿が完成している人には、無料で書類作成から提出まで進められることが大きな利点です。

反対に、レシートや販売明細が未整理のまま年末を迎えた場合、作成コーナーを開いても集計作業そのものは減りません。普段の記帳は紙の帳簿や表計算ソフトで完了できており、最後の書類作成と提出だけをスマホで済ませたい人に向いています。

何を楽にしたいかで選ぶ

3つのツールを比較してみると、取引件数が少なく、毎年同じ表計算ソフトで集計できている小規模農家なら、無料の国税庁の作成コーナーだけで農業用帳票と申告書を作成・提出できます。

農業用の項目を自分で整理することに不安があり、費用を抑えたいなら「かんたん農業確定申告」、複数の口座やカード、販売先を使い、領収書も多いなら「freee会計」が候補になります。

困っていること	向いているツール	便利になるポイント
農業用の科目や帳票がわかりにくい	かんたん農業確定申告	農業専用画面の入力内容から農業用帳票を作成できる
銀行・カード・領収書の入力件数が多い	freee会計	明細連携とレシート撮影で手入力・転記を減らせる
帳簿と集計はすでにできている	国税庁 作成コーナー	無料で農業用帳票と申告書を作成し、e-Tax提出できる

直近1カ月分の取引を試しに入力してみると、1件あたりの入力時間と、年末に入力し直す項目の有無を確認できます。入力に迷わないか、同じ取引を再利用できるか、年末に別の画面へどれだけ入力し直すかなどを意識しながら進めてみましょう。

確定申告だけでなく1年間の記帳で考えよう

農家の確定申告では、農産物の販売、家事消費、棚卸し、農業特有の経費など、年末にそろえる数字が多くなります。申告直前の数時間だけでなく、普段の記帳と集計のうち、どの作業をツールに任せたいかで選ぶことが大切です。

農業専用画面で迷いを減らす、明細連携で入力を減らす、集計済みの数字から無料で提出する。3つのツールは省ける作業が異なります。自分が最も時間を取られている作業から選べば、スマホでの確定申告を現実的な省力化につなげられるでしょう。


参考資料
国税庁 農業所得者用 帳簿の記帳のしかた
国税庁 確定申告書等作成コーナー
農家web かんたん農業確定申告
農家web e-Taxでの提出方法
freee 個人 freee会計のプランについて
freee 農業 個人事業主の経理編 概要
freee 農業 個人事業主の経理編 確定申告